Управление кредитным портфелем коммерческого банка — реферат

Учитывая все вышеизложенное, проблематика изучения и совершенствования кредитных операций банков в современных условиях является крайне актуальной, что и обусловило выбор и актуальность темы работы.
Не секрет, что низкое качество кредитного портфеля – основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для выживания и успеха банка как коммерческого предприятия. На практике начинает «срабатывать» правило, описанное во многих учебниках по банковскому делу: «если доля плохих активов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично». Это означает, что российские коммерческие банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля.
Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле российских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров.
Объект исследования – филиал ЗАО «ВТБ 24».
Предмет исследования – управление кредитным портфелем филиала коммерческого банка ЗАО «ВТБ 24».
Цель работы – проанализировать особенности управления кредитным портфелем филиала коммерческого банка ЗАО «ВТБ 24».
Задачи работы:
1. Рассмотреть понятие и виды кредитных портфелей.
2. Определить основы управления кредитным портфелем.
3. Изучить нормативное регулирование кредитного портфеля.
4. Рассмотреть характеристику филиала ЗАО «ВТБ 24».
5. Оценить кредитный портфель и эффективность его управления в фи-лиале ЗАО «ВТБ 24».
6. Предложить направления оптимизации кредитного портфеля ЗАО «ВТБ 24».
Методологической и теоретической основой исследования послужило использование гипотетико-дедуктивного и индуктивного методов научного познания. Достоверность научных выводов и практических рекомендаций основывается на теоретических и методологических положениях, сформулированных в исследованиях зарубежных ученых, а также на результатах тестирования разработанных методов и моделей и их сравнительного анализа с существующими аналогами.

1. Теоретические основы управления кредитным портфелем в коммерческом банке

1.1. Понятие и виды кредитных портфелей

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же вре-мя "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова - и с юридической, и с экономической точек зрения - кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет дру¬гому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на опреде¬ленный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как сино¬нимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отно¬шений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм де¬нежных отношений, - это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг, другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отно¬шения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией де¬нежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием 'инвестиций, исполь-зованием государственного кредита, совершением стра¬ховых операций (час-тично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется в форме денежного кредита. Следовательно, кредит - особая форма движения денег. Это катего¬рия рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предостав¬ляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой дви¬жения ссудного фонда и является кредит. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение раз¬утых общественных фондов.
Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам каждый из банков РФ, которым дано право выдавать кредиты, формирует свой кредитный портфель.
Кредиты находятся в тесной связи с кредитным портфелем.
Существует множество определений кредитного портфеля коммерческого банка. Так, например:
- кредитный портфель- это совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него;
- кредитный портфель коммерческого банка представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату [35,с.7].
Используются различные признаки классификации кредитного портфеля банка, позволяющие правильно организовать кредитный менеджмент в банке.
Рассмотрим виды кредитного портфеля, классифицируя кредитный портфель банка по различным признакам:
1. По уровню покрытия резервом кредитного риска кредитные портфели банков подразделяют на:
- Валовый кредитный портфель, представляющий собой совокупный объем выданных банком кредитов юридическим и физическим лицам на дан-ный момент времени;
- Чистый кредитный портфель (балансовый) – совокупность кредитов банка, непокрытых резервом на возможные потери по сомнительным долгам, т.е. набор кредитов, которые по законодательству не подлежат покрытию резервом (в РФ это группа стандартных ссуд) и ссуд, покрытие которых не осуществлено по причине недостатка источника покрытия (чистой прибыли банка) либо по другим зависящим или независящим от банка причинам.
Такая классификация используется при анализе качества кредитного портфеля банка и позволяет получить реальное представление о «плохих» кредитах банка, представляющих собой непокрытый кредитный риск. В РФ, резервы на потери по кредитной задолженности показывают как пассив, оставляя в активах полную номинальную стоимость кредита [6].
2. С точки зрения качества управления кредитный портфель может быть:
- Оптимальным - кредитный портфель, наиболее соответствующий по составу и структуре оптимальной кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития. Оптимальность кредитного портфеля банка отражает ее соответствие выполнению поставленных перед банком задач по ведению определенного экономического поведения.
- Сбалансированный кредитный портфель - это такой портфель банков-ских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность», то есть в точке достижения баланса между двумя разнополюсными категориями.
Оптимальный кредитный портфель не всегда совпадает со сбалансиро-ванным кредитным портфелем, поскольку банк на определенном этапе своей деятельности в силу ряда внешних факторов, особенно влияния конкурентной позиции, может осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и большим риском в ущерб сбалансированности портфеля, но с целью укрепления своей конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке кредитных услуг, привлечения новых клиентов и т п.

Комментарии: