Система безналичных расчетов в РФ на примере конкретного банка — реферат

1.2. Корреспондентские и клиентские счета - организация основа безналичных расчетов
Безналичные расчеты – главная составляющая ( 90%) всех денежных расчетов – являются жизненно важным элементом рыночной экономики.
Межбанковские расчеты представляют собой систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных финансовых требований и обязательств.[22]
Для проведения платежей, Расчетно-кассового обслуживания и других операций банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на договорной основе, получившие название корреспондентские.
Корреспондентские отношения – это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.[38]
Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или заключением специального корреспондентского договора (соглашения ), в которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих банковских операций. При заключении корреспондентского договора определяются валюта расчетов, счета для проведения платежей, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения и другие условия. После заключения корреспондентского договора кредитные учреждения обмениваются образцами подписей должностных лиц, контрольным ключом, который применяется для удостоверения подлинности выставленных банками платежных поручений, тарифами комиссионных вознаграждений и другими документами. Кредитные институты, установившие между собой корреспондентские отношения, называют друг друга корреспондентами. На более жесткой основе строятся корреспондентские отношения между коммерческими банками и центральным банком. Каждый коммерческий банк, как правило, должен иметь корреспондентский счет в каком- либо учреждении национального (эмиссионного ) банка.[22]
Посредствам этих отношений банки связываются в единую систему. Они как бы дополняют друг друга, выступая в качестве клиентов друг друга.
Корреспондентский счет - счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора. Платежи по корреспондентским счетам могут осуществляется в пределах остатка денежных средств на счете либо с превышением этого остатка за счет предоставленного по счету кредита( овердрафта ), что, как правило, оговаривается в заключенном договоре. .Важно своевременно «подпитывать» указанные активы и оперативно управлять ими .[22]
Расчеты между банками осуществляются с помощью расчетных документов, выписываемых одной из сторон. Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа (документа, переданного по факсу), если иное не оговорено указаниями Центрального Банка России.[6]
Все операции, произведенные по корреспондентским счетам, открытым на балансе учреждений банков и в РКЦ, как правило, должны отражаться в один день. Поэтому остатки по ним должны быть равны с учетом документов, проведенных и полученных от учреждения банка по почте.[8]
При совершении безналичных расчетов АКБ «БИН» (ОАО) при открытии счетов клиетам руководствуется Положением о порядке открытия, переоформления и закрытия счетов клиентов в АКБ «БИН» (ОАО). Положение регулирует порядок открытия, переоформления и закрытия расчетных счетов резидентам и нерезидентам в рублях и иностранной валюте, текущих и бюджетных счетов юридическим лицам, специальных банковских счетов нерезидентам в валюте Российской Федерации, специальных банковских счетов резидентам в иностранной валюте, корреспондентских счетов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации банкам и иным кредитным организациям, как резидентам так и нерезидентам, расчетных счетов индивидуальным предпринимателям, осуществляющим деятельность без образования юридического лица, адвокатам и адвокатским бюро, частным нотариусам, частным детективам, частным охранникам, крестьянским (фермерским) хозяйствам, их аналитический учет, оформление и ведение юридических дел.
Открытие банком физическому лицу – резиденту и нерезиденту расчетных счетов в валюте РФ, текущих счетов в иностранной валюте, специальных банковских счетов в валюте РФ и иностранной валюте, порядок предоставления необходимых для открытия счета документов, а также их перечень предусматриваются отдельными Регламентами, утвержденными Президентом Банка.
Положение основывается на нормах Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральных законов, нормативных актах Центрального банка Российской Федерации, других нормативных актах Министерств и Ведомств, регламентирующих порядок открытия счетов в кредитных организациях Российской Федерации.
Установленный настоящим Положением порядок является обязательным для соблюдения всеми работниками Банка.
Согласно Федеральному Закону «О банках и банковской деятельности» клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных и иных счетов в банках.
При открытии счетов клиентам работники Банка должны руководствоваться действующим законодательством, банковскими правилами,Положением, а также Технологическим регламентом «Заведение новых счетов и клиентов в АБС «Ва-Банк Плюс», в котором описана технология открытия счетов в автоматизированной банковской системе.
Расчетные счета в валюте РФ открываются юридическим лицам — резидентам по законодательству Российской Федерации, в том числе религиозным, общественным, профсоюзным и иным некоммерческим организациям, включая адвокатские образования (коллегия адвокатов, адвокатская палата и др.), юридическим лицам-нерезидентам, гражданам: индивидуальным предпринимателям, адвокатам и адвокатским кабинетам, частным нотариусам, частным детективам, частным охранникам, а также крестьянским (фермерским) хозяйствам, зарегистрированным в установленном законом порядке.
Текущие счета в валюте Российской Федерации открываются резидентам - профсоюзным организациям, не обладающим признаками юридического лица, филиалам, представительствам и иным обособленным структурным подразделениям юридических лиц на основании доверенности последних, в которой указывается виды разрешенных расчетных операций. По текущим счетам могут проводиться любые расчетные операции, указанные в доверенности юридического лица.
Текущие счета в иностранной валюте открываются юридическим лицам-резидентам, их филиалам и представительствам, юридическим лицам-нерезидентам, их филиалам и представительствам, зарегистрированным в установленном законом порядке, фермерским хозяйствам, а также гражданам –индивидуальным предпринимателям.
Специальные банковские счета резидентов и нерезидентов в валюте РФ и иностранной валюте открываются в соответствии с Инструкцией № 116-И от 07 июня 2004г «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов», регулирующей порядок, условия открытия, а также режимы специальных банковских счетов.
Специальные банковские счета резидентов в иностранной валюте:
- специальный банковский счет "Ф" открывается физическому лицу - резиденту для расчетов и переводов в иностранной валюте по операциям, предусмотренным Центральным банком Российской Федерации (при предоставлении нерезиденту займа в иностранной валюте и получении от нерезидента кредита и займа в иностранной валюте; для приобретения у нерезидента и отчуждения в пользу нерезидента внешних ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами);
- специальный банковский счет "Р1" открывается резиденту (физическому лицу - индивидуальному предпринимателю и юридическому лицу) для расчетов и переводов в иностранной валюте по операциям, предусмотренным Центральным банком Российской Федерации (при получении кредита и займа в иностранной валюте от нерезидента; и другим операциям;
- специальный банковский счет "Р2" открывается резиденту (физическому лицу - индивидуальному предпринимателю и юридическому лицу) для расчетов и переводов в иностранной валюте по операциям, предусмотренным Центральным банком Российской Федерации (при предоставлении нерезиденту займа в иностранной валюте; для приобретения у нерезидента внешних ценных бумаг, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами); и другим операциям.

Комментарии: